Ab Januar 2026 bleibt mehr vom Brutto übrig – denn der Grundfreibetrag steigt erneut. Wir zeigen euch in der Tabelle, wie viel ihr jetzt steuerfrei verdienen könnt und wer besonders profitiert. Steuerfreibetrag 2026 mit Tabelle – so hoch ist er jährlich und das ist zu beachten.
Gute Nachrichten für alle Steuerzahlenden in Deutschland: Der Steuerfreibetrag 2026 wurde angehoben und sorgt dafür, dass ein größerer Teil eures Einkommens steuerfrei bleibt.
Für Alleinstehende liegt die Grenze nun bei 12.348 Euro – das sind 252 Euro mehr als im Vorjahr. Diese Anpassung erfolgt automatisch und gilt für alle, die in Deutschland Einkommensteuer zahlen. Ihr müsst dafür nichts weiter tun, die Entlastung greift von selbst.
Was genau ist der Grundfreibetrag?
Der Grundfreibetrag stellt sicher, dass das Existenzminimum in Deutschland nicht besteuert wird. Jedes Jahr wird dieser Betrag neu berechnet und an die steigenden Lebenshaltungskosten angepasst.
Berücksichtigt werden dabei unter anderem Kosten für Wohnen, Nahrung, Kleidung und medizinische Versorgung. Die Bundesregierung orientiert sich bei der Festlegung am sogenannten Existenzminimumbericht, der jährlich erstellt wird.
Das Prinzip dahinter ist einfach: Verdient ihr weniger als den Freibetrag, zahlt ihr keine Einkommensteuer. Liegt euer Einkommen darüber, wird nur der überschießende Betrag besteuert. Dieses System gilt für alle Einkommensarten – egal ob aus selbstständiger Arbeit, Angestelltenverhältnis oder Rente.
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Steuerfreibetrag 2026 im Detail
Schauen wir uns die konkreten Zahlen an und wer wie viel spart. Die Erhöhung mag auf den ersten Blick überschaubar wirken, summiert sich aber über das Jahr und kombiniert sich mit weiteren steuerlichen Anpassungen.
Beträge für Alleinstehende
Als alleinstehende Person könnt ihr 2026 bis zu 12.348 Euro im Jahr verdienen, ohne darauf Einkommensteuer zu zahlen. Das entspricht etwa 1.029 Euro pro Monat. Verdient ihr beispielsweise 15.000 Euro jährlich, werden nur die 2.652 Euro über dem Freibetrag versteuert.
Durch die Anhebung um 252 Euro entlastet euch das zwar nur moderat, aber immerhin bleibt etwas mehr Netto vom Brutto übrig.
Beträge für Verheiratete
Für gemeinsam veranlagte Ehepaare und eingetragene Lebenspartner:innen gilt wie immer der doppelte Betrag. Der Steuerfreibetrag 2026 liegt hier bei 24.696 Euro. Das bedeutet:
Verdient ihr zusammen weniger, fällt keine Einkommensteuer an. Diese Regelung lohnt sich besonders, wenn ein:e Partner:in deutlich mehr verdient als der oder die andere.
Besonderheiten für Familien
Eltern profitieren zusätzlich von erhöhten Kinderfreibeträgen und gestiegenem Kindergeld. Der eigentliche Kinderfreibetrag steigt 2026 auf 3.414 Euro je Elternteil, zusammen also 6.828 Euro pro Kind.
Zusätzlich gibt es den Freibetrag für Betreuung, Erziehung und Ausbildung in Höhe von 1.464 Euro je Elternteil, also 2.928 Euro insgesamt.
Rechnet man beide Freibeträge zusammen, ergibt sich ein Gesamtfreibetrag von 4.878 Euro je Elternteil beziehungsweise 9.756 Euro pro Kind bei Zusammenveranlagung.
Das Kindergeld wurde ebenfalls angehoben und beträgt nun 259 Euro monatlich pro Kind. Das Finanzamt prüft automatisch, was für euch günstiger ist – Kindergeld oder Kinderfreibetrag.
Steuerfreibetrag 2026 mit Tabelle
| Jahr | Grundfreibetrag Alleinstehende | Grundfreibetrag Verheiratete | Kinderfreibetrag (gesamt) |
|---|---|---|---|
| 2024 | 11.784 Euro | 23.568 Euro | 9.540 Euro |
| 2025 | 12.096 Euro | 24.192 Euro | 9.600 Euro |
| 2026 | 12.348 Euro | 24.696 Euro | 9.756 Euro |
Praktische Steuerfreibetrag-Tipps für 2026
Die Anpassung des Grundfreibetrags wirkt sich direkt auf eure monatliche Lohnabrechnung aus. Ab Januar seht ihr die Entlastung bereits auf dem Gehaltszettel – ihr müsst nichts beantragen. Allerdings solltet ihr trotzdem folgende Punkte beachten:
- Steuererklärung nicht vergessen: Auch wenn ihr unter dem Freibetrag liegt, kann sich eine freiwillige Steuererklärung lohnen. Durch Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen könnt ihr eventuell Geld zurückbekommen.
- Kombination nutzen: Die Erhöhung des Grundfreibetrags ist nur eine von mehreren steuerlichen Anpassungen. Auch die Pendlerpauschale steigt 2026 einheitlich auf 38 Cent pro Kilometer – profitiert von allen Entlastungen gemeinsam.
- Nebenverdienste prüfen: Habt ihr einen Nebenjob oder seid ehrenamtlich tätig? Dann prüft die aktuellen Freigrenzen wie die Ehrenamtspauschale (960 Euro) oder die Übungsleiterpauschale (3.300 Euro).
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Übrigens: Der Spitzensteuersatz von 42 Prozent greift 2026 erst ab einem zu versteuernden Einkommen von 69.879 Euro. Auch hier wurde die Grenze leicht angehoben, um die sogenannte kalte Progression auszugleichen. Der höchste Steuersatz von 45 Prozent (Reichensteuersatz) bleibt unverändert bei 277.826 Euro.
Steuerfreibetrag 2026 mit Tabelle im Fazit
Die Erhöhung des Grundfreibetrags auf 12.348 Euro für Alleinstehende und 24.696 Euro für Verheiratete bringt eine moderate Entlastung für alle Steuerpflichtigen.
Auch wenn die Ersparnis überschaubar ausfällt, ist sie ein wichtiger Schritt, um das Existenzminimum steuerfrei zu halten und die Kaufkraft zu sichern.
Besonders in Kombination mit anderen steuerlichen Anpassungen für 2026 wie höherem Kindergeld und angepasster Pendlerpauschale bleibt mehr Netto vom Brutto übrig.
Wir wünschen euch ein erfolgreiches Berufsjahr 2026!
Steuerfreibetrag 2026 mit Tabelle: FAQs
Muss ich den Steuerfreibetrag 2026 beantragen?
Nein, der Grundfreibetrag gilt automatisch für alle Steuerpflichtigen in Deutschland. Ihr müsst nichts beantragen – die Entlastung wird direkt bei der Lohnsteuerberechnung berücksichtigt.
Gilt der Freibetrag auch für Rentner:innen?
Ja, der Grundfreibetrag gilt für alle Einkommensarten, also auch für Renten. Allerdings kommt bei Rentner:innen noch der Rentenfreibetrag hinzu, der vom Rentenbeginn abhängt.
Was passiert, wenn ich knapp über dem Freibetrag liege?
Dann zahlt ihr nur auf den Betrag Steuern, der über dem Grundfreibetrag liegt. Bei 13.000 Euro Einkommen werden also nur 652 Euro besteuert (13.000 – 12.348 Euro).
Wie wirkt sich der höhere Freibetrag auf mein monatliches Gehalt aus?
Die Entlastung ist individuell unterschiedlich. Bei einem durchschnittlichen Gehalt sind es etwa 10 Euro mehr netto pro Monat – klingt wenig, summiert sich aber auf rund 120 Euro im Jahr.
Werden weitere Freibeträge ebenfalls angepasst?
Ja, neben dem Grundfreibetrag steigen auch der Kinderfreibetrag, die Pendlerpauschale und verschiedene Pauschalen für ehrenamtliche Tätigkeiten. Informiert euch am besten umfassend über alle Änderungen.
Hinweis: Trotz sorgfältiger Recherche alle Angaben ohne Gewähr.
Artikelbild: Unsplash / Jakub Żerdzicki; Keywords: Steuerfreibetrag 2026 mit Tabelle
